Warum Vermögen bereits zu Lebzeiten übertragen?
Eine lebzeitige Übertragung kann ermöglichen, die nächste Generation frühzeitig einzubeziehen und die spätere Vermögensnachfolge bewusst zu strukturieren. Ob sie tatsächlich sinnvoll ist, hängt jedoch von der familiären Situation, den vorhandenen Vermögen und den persönlichen Zielen ab.
Immobilien zu Lebzeiten übertragen
Das eigene Haus oder eine vermietete Immobilie gehört häufig zu den größten Vermögenswerten einer Familie. Eine Übertragung kann Teil einer langfristigen Nachfolgeplanung sein. Mindestens ebenso wichtig wie die Frage, wer die Immobilie erhält, ist jedoch: Was behält der Übergeber? Je nach Gestaltung können Nutzungs-, Einkommens- und Absicherungsinteressen berücksichtigt werden.
Was bedeutet eine Schenkung für den späteren Pflichtteil?
Lebzeitige Schenkungen können später für Pflichtteils- und Pflichtteilsergänzungsansprüche relevant sein. Deshalb sollten größere Übertragungen nicht isoliert vorgenommen werden, sondern mit der bestehenden oder geplanten Erbfolge abgestimmt werden.
Und die Steuer?
Steuerliche Folgen gehören zur Vermögensnachfolge dazu. Sie sollten aber nicht allein bestimmen, ob eine wirtschaftlich oder familiär passende Übertragung vorgenommen wird. Die rechtliche Gestaltung sollte bei Bedarf mit der steuerlichen Beratung abgestimmt werden.
Die eigene Absicherung nicht vergessen
Eine Vermögensübertragung sollte nicht dazu führen, dass die eigene finanzielle Sicherheit unnötig aufgegeben wird. Deshalb gehört zur Nachfolgeplanung immer auch die Frage, welche Nutzung, Einkünfte, Kontrolle oder sonstige Rechte beim Übergeber verbleiben sollen.
Sie möchten Vermögen bereits zu Lebzeiten oder für den Todesfall weitergeben?
Schildern Sie uns Ihre familiäre Situation, das betroffene Vermögen und was Ihnen für die Zukunft wichtig ist.